Berekeningen kostendekkendheid
In de volgende overzichten laten we zien in hoeverre de heffingen kostendekkend zijn.
De gemeenteraad gaf voor een aantal producten aan dat we geen kostendekkend tarief in rekening brengen.
De tabel hieronder geeft inzicht in de kostendekkendheid van de afvalstoffenheffing, rioolheffing en de lijkbezorging. De tabel daarna geeft inzicht in de kostendekkendheid van de leges.
Bedragen * € 1.000 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Directe | Overhead | BTW | Opbrengst | Kosten- | |
Afvalstoffenheffing | -5.292 | -200 | -1.031 | 6.389 | 98% |
Rioolheffing | -3.109 | -762 | -974 | 4.845 | 100% |
Lijkbezorging | -431 | -259 | - | 342 | 50% |
Bedragen * € 1.000 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Directe | Loonkosten | Overhead | Opbrengst | Kosten- | |
Hoofdstuk 1 - Algemene dienstverlening | |||||
Paragraaf 1.1 - Burgerlijke stand | -28 | -29 | -24 | 114 | 141% |
Paragraaf 1.2 - Reisdocumenten | -427 | -115 | -96 | 637 | 100% |
Paragraaf 1.3 - Rijbewijzen | -95 | -67 | -55 | 178 | 82% |
Paragraaf 1.4 - Verstrekkingen | -18 | -15 | -13 | 16 | 34% |
Paragraaf 1.7 - Overige publiekszaken | -8 | -2 | -2 | 7 | 61% |
Paragraaf 1.9 - Bijzondere wetten | -28 | -64 | -53 | 168 | 115% |
Totaal hoofdstuk 1 | -604 | -293 | -243 | 1.120 | 98% |
Hoofdstuk 2 - Omgevingswet | |||||
Paragraaf 2.2 - Voorfase | - | -119 | -99 | 74 | 34% |
Paragraaf 2.3 - Activiteiten met betrekking tot bouwwerken | -108 | -489 | -407 | 1.708 | 170% |
Paragraaf 2.4 - Activiteiten met betrekking tot cultureel erfgoed en werelderfgoed | - | -4 | -4 | 2 | 29% |
Paragraaf 2.7 - Aanlegactiviteiten | - | -16 | -13 | 80 | 276% |
Paragraaf 2.8 - Overige activiteiten | - | -11 | -9 | 7 | 37% |
Paragraaf 2.9 - Maatwerkvoorschriften | - | -2 | -2 | 1 | 27% |
Paragraaf 2.11 - Overige tarieven | - | -7 | -6 | 19 | 142% |
Paragraaf 2.12 - Modaliteiten | -100 | -73 | -61 | 116 | 49% |
Paragraaf 2.14 - Teruggaaf | - | -1 | -1 | -309 | -14729% |
Totaal hoofdstuk 2 | -209 | -722 | -601 | 1.698 | 111% |
Hoofdstuk 3 - Dienstverlening v/o de Dienstenrichtlijn | |||||
Paragraaf 3.1 - Horeca | - | -10 | -9 | 13 | 70% |
Paragraaf 3.4 - Organiseren evenementen of markten | - | -45 | -37 | 10 | 12% |
Paragraaf 3.5 - Standplaatsen | - | -1 | - | 1 | 35% |
Paragraaf 3.7 - In dit hoofdstuk niet benoemd besluit | - | -5 | -4 | 8 | 85% |
Totaal hoofdstuk 3 | -61 | -51 | 31 | 28% | |
Totaal | -813 | -1.076 | -895 | 2.849 | 102% |
Voor de toerekening van de overheadkosten maken wij gebruik van de systematiek die is vastgelegd in onze financiële verordening (artikel 212 Gemeentewet). De overheadkosten worden in verhouding van de totale loonsom van het primair proces doorgerekend. Dit gebeurt via een opslagpercentage.